+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Какие налоги не платят многодетные семьи 2019 год

  • 26-08-2018
  • FinFex

Содержание

Налоговые льготы: какие налоги не платят многодетные семьи

Государство постоянно находит новые способы поддержки роста численности населения в стране. Материнский капитал, объем которого повышается ежегодно, а также установленные банком условия кредитования заставляют людей серьезно задуматься о возможном пополнении в семье. Родителям всегда непросто воспитывать троих или даже пятерых детей. Зарабатывать для этого больше получается далеко не у всех, а регулярные расходы увеличиваются многократно. Поэтому в регионах нашей страны предоставляются налоговые льготы многодетным семьям. Эта разновидность субсидий касается только официально трудоустроенных родителей.

Что подразумевается под многодетностью

Прежде всего, нужно определить, что представляет собой многодетная семья. На каких условиях ячейка общества имеет отношение к рассматриваемой категории? Обычным родителям, на попечении у которых находятся несовершеннолетние дети, никаких скидок государство не предоставляет.

Как только в семье рождается 3-й ребенок, родители сразу же могут получить статус многодетных. Большая часть льгот и субсидий от государства утверждаются только в отдельных регионах. Поэтому в законодательстве не указываются конкретные суммы вычетов, полагающиеся всем гражданам, относящимся к категории многодетных родителей.

Многодетные семьи имеют право на определенные налоговые льготы

Какие налоги выплачивают граждане

Каждый гражданин России обязан выплачивать налоговые взносы, благодаря которым экономическая мощь государства значительно укрепляется. Поступления в бюджет можно рассматривать, как оплату таких услуг:

  1. Образование для детей.
  2. Работа общественного транспорта на всей территории страны.
  3. Охрана правопорядка и т.п.

Граждане РФ обязаны выплачивать такие виды налогов:

  1. На извлекаемые доходы – НДФЛ.
  2. За эксплуатацию личного транспортного средства.
  3. Налог на имущество.
  4. На земельный участок.

Федеральный бюджет пополняется далеко не всеми видами налоговых взносов. Это имеет отношение только к НДФЛ. Средствами, поступающими от других видов платежей, покрываются определенные потребности в регионах, поскольку налогом облагаются материальные ценности, поставленные на учет в этом регионе.

По аналогичному принципу распределяются льготы для многодетных семей. Если предоставляемые налоговые взносы находятся под контролем муниципалитета, льготы определяют органы местного управления.

Кто имеет право на льготы

Только трудоустроенные граждане имеют возможность оформлять налоговые льготы для многодетных семей, предоставляющие регулярные взнос в размере 13% от своих доходов. Оформлять вычеты может кто-то один из супружеской пары.

Ежемесячные вычеты предоставляются таким категориям граждан:

  1. Родители, состоящие в браке;
  2. Лица, осуществляющие опекунство на основании соответствующей документации;
  3. Приемные родители.

Однако подобные вычеты предоставляются только людям, подтверждающим свой статус в органах ФНС. Для предоставления подобных пособий не нужно писать обращения в какие-либо государственные учреждения, достаточно составить заявление по месту трудоустройства. Без какого-либо документального подтверждения органы государственной власти не имеют возможности предоставлять платежные средства безосновательно.

Оформленные льготы имеют свои особенности:

  • предоставляется обоим родителям;
  • на льготу могут рассчитывать разведенные родители, которые осуществляют выплаты по алиментным обязательствам;
  • при отказе одного из приемных родителей от предоставления субсидии, второй может рассчитывать на ее удвоение.

Уменьшение базы происходит в таких ситуациях:

  • появление на свет третьего ребенка в семье;
  • начало срока оформления усыновления;
  • на срок, в течение которого ребенок будет находиться под опекой в другой семье;
  • завершение периода посещения занятий в учебном заведении;
  • расторжение и завершение срока действия соглашения о передаче несовершеннолетнего другим опекунам;
  • завершение начисления вычета после смерти несовершеннолетнего.

Родители могут рассчитывать на льготу, если ребенок проходит обучение на дневном отделении. Если студент берет академический отпуск, родителям все-равно полагается налоговый вычет.

Региональные налоговые льготы для многодетных семей, устанавливаются местными властями

Какие льготы предоставляются

ФНС предоставляет информацию, в которой объясняется, от каких налогов освобождаются многодетные семьи. По транспортным налогам вычеты определяются законодательством субъектов РФ:

  1. В Москве от предоставления платежных средств в качестве транспортных сборов за один автомобиль освобождается отец или мать, независимо от мощности мотора.
  2. В краснодарском крае аналогичная льгота распространяется также на автобусы с ограничениями мощноси двигателя до 150 л.с. Налогоплательщик может выбирать для оформления вычета какой-то один автомобиль.

Субсидии, относящиеся к земельному налогообложению, оформляются в муниципальных органах по месту расположения рассматриваемых участков.

В Саратовской области от земельных сборов освободили многодетные семьи, у которых площадь участка не превышает 1000 кв. м.

В Рязани многодетные не платят налог на имущество. Вычет можно оформить на каждый объект конкретной разновидности. Для такого вычета выдвигаются определенные условия: дохода на каждого члена семьи меньше прожиточного минимума, а имущество, на которое оформляется льгота, не эксплуатируется на предприятиях.

Если в 2017 году в семье родился третий ребенок, нужно составить заявление через интернет, по почте или персональной явкой в уполномоченную государственную инстанцию.

ФНС советует оформить документы до 1.05.2018 для учета скидки до того, как налоговые уведомления за прошлогодний период будут рассмотрены.

Подоходный налог

Сегодня подоходный налог выплачивается в размере 13%. Каждый месяц из поступающих доходов выделяются средства, за которые не нужно платить налоги:

  • 1400 рублей за 1-го и 2-го рожденного ребенка;
  • 3000 рублей за 3-го и всех, кто рождается после него.
Это интересно:  Очередь на землю многодетным семьям калининград 2019 год

Необходимые справки для оформления скидки:

  1. Заявление, написанное на имя владельца организации, где трудоустроен родитель.
  2. Свидетельства о рождении всех детей.
  3. Все данные предоставляются в территориальное отделение ФНС по месту регистрации предприятия.

Льгота на транспортный налог разная, для каждого отдельного региона

Транспортный налог

К средствам передвижения, на которые распространяются налоговые льготы в различных регионах, относятся:

Мощность мотора ТС не всегда ограничена.

Для оформления документов нужно:

  1. Написать заявление.
  2. Представить отсканированную копию свидетельства многодетного родителя.
  3. Предоставить собранный пакет в ФНС.

Нужно предоставлять документы завершения первого полугодия после периода, за который запрашивается вычет.

Земельный налог

Местные органы управления в регионах могут утверждать такие льготы для многодетных:

  • частичное освобождение от уплаты на конкретный период;
  • отсрочка предоставления выплат;
  • снижение размера налога для отдельной группы плательщиков.

Семьям, желающим организовать работу фермерских хозяйств, предоставляются такие субсидии:

  1. Временное освобождение от предоставления налоговых взносов на землю.
  2. Уменьшение налоговой ставки.
  3. Безвозмездная материальная поддержка.
  4. Беспроцентные денежные ссуды для возмещения расходов на организацию работы крестьянского хозяйства.

К заявлению должны прилагаться такие виды документации:

  1. Паспорта родителей и свидетельства о рождении детей;
  2. Документ, подтверждающий статус многодетной семьи;
  3. Справка из городской домовой книги;
  4. Справка из реестра объектов недвижимости и заключенных сделок с ними, свидетельствующая о том, что у представителей многодетной семьи нет в собственности больше никаких других участков.

Налог на землю платиться в полном объеме. Законодательством РФ не предусматриваются скидки для многодетных.

Многодетные семьи имеют право на социальные льготы, например, на покупку лекарств или обучение

Социальный вычет

Социальный вычет дает возможность снизить объем оплачиваемого родителями обучения детей. По ст. 219 НК РФ, налоговая база может быть снижена приблизительно на объем предоставляемых платежных средств за обучение детей в университетах или школах.

Также родителям предоставляются вычеты на сумму, затраченную на покупку лекарств и оплату услуг в медицинском учреждении. Льгота предоставляется при условии, что в услуги предоставляет лицензированное медучреждение.

Другие виды льгот

По ст. 407 НК РФ скидка на недвижимое имущество не предусматривается, однако в органах местного самоуправления такое заявление может рассматриваться отдельно. На практике только в нескольких регионах многодетным семьям предоставляются такие виды вычетов:

В других областях возможность предоставления подобных вычетов только рассматривается.

Выплата государственной пошлины родителям, у которых 3 и более детей, остается обязательной. К дополнительным льготам следует отнести такие незначительные послабления:

  1. 50% скидку на коммунальные платежи.
  2. Бесплатный проезд или скидка на использование общественного транспорта;
  3. Различные трудовые льготы.
  4. Возможность оформления бесплатной путевки в санаторий для детей.
  5. Возможность покупки медикаментов бесплатно для малышей до шестилетнего возраста.

Теперь каждому будет понятно, какие налоги не платят многодетные родители.

Какие налоговые льготы положены многодетным семьям?

Государство не скупится на поддержку роста населения. Материнский капитал, сумма которого увеличивается каждый год, и льготное жилищное кредитование заставляют граждан задумываться о пополнении в семействе.

Когда по дому бегает не один малыш, а трое или пятеро, родителям приходится тяжело. Зарабатывать они больше не стали, тогда как семейные расходы возросли многократно.

Беспокойную ватагу надо накормить. Гардероб необходимо постоянно обновлять, ведь дети быстро вырастают. Что вчера было впору, сегодня жмет в плечах и не сходится в талии.

Давят на многодетную семью и налоги. Все обязаны их платить. Если не облегчить налоговое бремя для многодетных семей, усилий, направляемых на преодоление демографического кризиса, окажется недостаточно.

Проблема и в отсутствии осведомленности граждан о том, что принадлежит им по праву. Более половины многодетных россиян не знают о предоставляемых льготах. Власти обязаны пропагандировать проводимую социальную политику, иначе эффективность предпринимаемых усилий снизится до нуля.

Налоги для многодетных семей

Платить налоги – обязанность россиян. Таким образом укрепляется экономическая мощь государства. Это благодарность граждан за предоставленные возможности: образование, свободное перемещение по огромной территории любым видом транспорта, защита полиции и рабочее место, благодаря которому покупаются разные блага цивилизации.

Подданные Российской Федерации обязаны выплачивать налоги:

  • на полученные доходы – НДФЛ;
  • за владение личным транспортом;
  • имущественный сбор;
  • на принадлежащий им участок земли.

Не все перечисленные налоги попадают в федеральный бюджет. Это относится лишь к НДФЛ. Остальные идут на нужды регионов, так как взимаются с зарегистрированной там собственности.

По такому же принципу разделяется назначение льгот многодетным семьям. Если налоговый сбор находится в ведении муниципалитета, вычеты устанавливаются местной властью.

Налоговые льготы по НДФЛ многодетным семьям

Для получения вычета по этому налогу неважно имеет ли семья официальный статус безработной. Если есть третий ребенок, льгота предоставляется.

Граждане, на иждивении которых находятся малолетние дети, имеют право на вычеты:

  • получаемые на каждого ребенка, но на третьего и последующих в увеличенном размере;
  • за обучение ребенка в учебном заведении, когда за эти услуги с родителей берут плату.

Льготой по первому пункту пользуется любой из родителей. Чем больше детей, тем меньше налогооблагаемая сумма полученного семьей дохода. Льгота удваивается для граждан, воспитывающих детей в одиночку.

Механизм снижения многодетными семьями НДФЛ:

  • за первого и второго ребенка от уплаты налога освобождается по 1 400 рублей;
  • за третьего и за ним рожденных детей – по 3 000 рублей.

Для многодетных семей, в составе которых имеются несовершеннолетние дети, составлен список необходимых лекарств. Когда нужный для лечения медицинский препарат входит в перечень, деньги, потраченные на их приобретение, возвращаются.

Это дополнительная социальная льгота для семей с тремя и более детьми. Государство также выплачивает компенсации (в виде вычетов) за предоставленные больницами и поликлиниками услуги. Возвращение затраченных на восстановления здоровья средств невозможно без предоставления чеков, полученных в медицинских учреждениях после оплаты.

Льготы на имущественный налог многодетным семьям

В Налоговом кодексе нет поблажек при уплате сборов с собственности. Этот вопрос отдан на откуп регионам. Государственный бюджет не может позволить себе такой роскоши. Местная власть знает чаяния граждан лучше столичных чиновников. В некоторых субъектах приняты решения включить многодетные семьи в список льготников имущественного налога.

По инициативе депутатов Городской Думы многодетным семьям Нижнего Новгорода предоставляются поблажки при уплате налога с собственности. Решение сочли справедливым народные избранники Новосибирской области и Краснодарского края. Они по примеру новгородских коллег облегчили жителям налоговое бремя.

Льготы на уплату транспортного налога для многодетных семей

В большой семье автомобиль приобретает повышенное значение. Одного ребенка нужно отвести в детский сад, другого проводить в школу, третьего собрать в институт и самому не опоздать на работу.

Осилив дорогую покупку и получив облегчение повседневных забот, многодетная семья попадает в денежную кабалу. Даже когда машина куплена на собственные средства, ее нужно ежегодно страховать и платить транспортный налог.

Если автомобиль маломощный (меньше 150 лошадиных сил) льготы по уплате транспортного сбора предоставляются жителям Санкт-Петербурга.

Владельцы транспортных средств в Новосибирске платят уменьшенный налог:

  • на машины, мотоциклы и самоходки – минус 20%;
  • на снегоходы, гидроциклы и яхты – минус 50%.

Федеральные законы не делают различия между гражданами, считая качество дорог независящей от количества воспитываемых детей величиной. Льготы встречаются лишь в регионах. Например, в столице и области исключение сделано для одного вида личного транспорта (машины, катера или мотоцикла).

Льготы многодетным семьям на земельный участок

Ситуация с земельным налогообложением аналогична сложившейся для транспортного сбора. Льгот Налоговым кодексом не предусмотрено. Однако получить их все-таки можно. Для этого обращаются в местное отделение ФНС России.

Законы регионального уровня позволяют гражданам снизить налоговые издержки.

Многодетные семьи освобождаются от уплаты налога на землю:

  • столичные жители – с 1 000 000 рублей;
  • петербуржцы – один родитель за находящийся в собственности 1 участок;
  • в Саратове – за 1 000 квадратных метров земли.

Льготы есть, но если многодетные родители не пошевелятся, придется платить по полной. Для назначения необходимо заявить о своем праве. Если не успеть до конца текущего года, в следующем подать заявление на снижение налогооблагаемой суммы не получится.

Порядок получения налоговых льгот многодетными семьями

Статья рассказывает, какие полагаются налоговые льготы для многодетных семей, разъясняет нюансы законодательства.

Основные положения

Социальные гарантии по уплате налога на доходы физических лиц устанавливаются на федеральном уровне.

Льготы по уплате земельного, имущественного, а также транспортного налогов определяются на региональном уровне.

Взнос с доходов физических лиц

Граждане РФ могут уменьшить базу, облагаемую налогом. На одного ребенка вычет составляет одну тысячу четыреста рублей. Налоговые льготы для многодетных семей увеличиваются. За третьего ребенка – три тысячи рублей.

Право на получение вычета сохраняется, пока несовершеннолетний обучается на очной форме в высшем учебном заведении. Для этого нужно представить в отдел кадров справку из ВУЗа. Вычет теряется, когда ребенку исполняется двадцать четыре года.

Не все кадровики следят, чтобы работники получили скидки. Поэтому многодетным семьям нужно знать, какие есть права, и написать заявление в отдел кадров.

Транспортный налог

Местные власти определяют, от каких сборов освобождается многодетная семья. Например, жители столицы получают скидки по уплате транспортного налога. Семьи, которые воспитывают троих детей, освобождаются от платежа за транспорт, независимо от его мощности. Семья может быть освобождена от сбора только по одному транспортному средству. Гарантии устанавливает пп. 10 п. 1 ст. 4 Закона № 33.

Есть налоговые послабления, независимо от того, каким средством транспорта владеют граждане. Столица освободила от уплаты сбора за мотоциклы, автобусы, мотороллеры.

Власти Краснодарского края освободили от налогов многодетные семьи, если мощность машины не превышает 150 л.с. Льгота дается только на одно средство передвижения.

Освобождаются от платежа многодетные жители Санкт-Петербурга при условии, что мощность транспортного средства не превышает 150 л.с.

3 действия для освобождения от взноса:

  1. Отксерокопировать паспорт транспортного средства.
  2. Заполнить стандартное заявление.
  3. Представить документацию налоговым инспекторам.

На основании представленных документов гражданам даются налоговые послабления.

Имущественный сбор

Ст. 407 Налогового кодекса не содержит налоговые льготы многодетным семьям. Таким образом, платить взнос за недвижимость придется на общих основаниях. Дополнительные привилегии могут устанавливать региональные власти.

Так, власти Нижнего Новгорода решили освободить многодетных граждан от уплаты налога на имущество. Такое же решение приняли власти Новосибирска и Красноярского края.

Земельный сбор

Земельный налог для большинства многодетных семей уменьшается. Для жителей столицы гарантии устанавливает Закон № 74, датированный ноябрем 2004 г. Можно уменьшить взнос за земельный надел на один миллион рублей.

Санкт-Петербург освобождает от уплаты сбора за один из земельных наделов многодетного отца или мать.

Важно! Чтобы уточнить, какие именно имеются льготы по земельному налогу, необходимо обратиться с документами к специалистам соцзащиты. Необходимо представить документы на землю и удостоверение.

Также документы принимают сотрудники многофункциональных центров государственных услуг.

Просто так налоговая инспекция не дает освобождение. Требуется подать заявление в инспекцию по месту жительства до окончания налогового периода.

Федеральных льгот на землю нет. Поэтому региональные власти самостоятельно выбирают, как улучшить положение многодетных семей:

  • дать частичное освобождение.
  • предоставить рассрочку.
  • снизить ставку.

Имеются привилегии для тех, кто желает организовать фермерское хозяйство:

  1. Многодетных освобождают от уплаты сбора.
  2. Снижают размер взноса.
  3. Безвозмездно дают материальную помощь для развития сельского хозяйства.
  4. Дают беспроцентные кредиты.

Поэтому семьи с тремя детьми имеют возможность заниматься сельским хозяйством на льготных условиях.

Как получить привилегии

В Московской области, как и других регионах, документы подаются в местную администрацию.

4 основных документа:

  • ксерокопии паспортов матери и отца;
  • свидетельства о рождении детей;
  • справка о прописанных в квартире;
  • удостоверение, выданное соцзащитой.

Граждане, которые не имеют земли, представляют выписку из ЕГРН.

Поддержка предпринимателям

Индивидуальные предприниматели также получают поддержку. При открытии ИП отсутствует или снижается пошлина. Точный перечень привилегий по налогообложению для ИП определяется администрацией города.

Издержки, связанные с ведением бизнеса, можно сократить, если перейти на упрощенную систему налогообложения. Размер взноса будет зависеть от полученной прибыли, поэтому уменьшатся расходы.

Многодетные предприниматели должны представить справки для получения налоговых послаблений.

4 документа, которые дают ИП право на льготы:

  • заявление;
  • свидетельства о рождении детей;
  • справка о прибыли, полученной за последние полгода;
  • документ о составе семьи.

Налоговики рассмотрят документы и дадут заключение о том, в каком размере платить пошлину.

3 сбора, от которых освобождается ИП на УСН:

  • подоходный налог;
  • НДФЛ;
  • налог на добавленную стоимость.

Если грамотно собрать документы, многодетный предприниматель сможет зарегистрироваться бесплатно и снизить свои расходы.

Компенсация за оплату детского садика

Содержание детей в детском саду обходится недешево. Граждане с тремя детьми имеют право возместить часть оплаты:

  • Двадцать процентов от ежемесячной платы возвращается на родительскую карточку за первого малыша.
  • Пятьдесят процентов компенсируется за второго, а семьдесят – за третьего малыша.

Когда старшие дети посещают школу, а младший – детский садик, то все равно возмещается семьдесят процентов.

Пример. Григорьева Н.С. имеет троих сыновей. Старшие учатся в школе, а младший посещает детский садик. Григорьевой необходимо представить свидетельства о рождении детей, а также справки из школы для получения компенсации семьдесят процентов за оплату ДОУ.

Сначала необходимо внести плату за сад, а потом дождаться частичного возврата средств на банковскую карточку.

Дополнительные гарантии

Имеются льготы на налог за коммунальные услуги: скидка пятьдесят процентов.

Школьникам дается бесплатное питание. Для этого необходимо представить справки о доходах, составе семьи специалистам соцзащиты.

Скидки полагаются не всем семьям. Нужно доказать нуждаемость в социальной поддержке. Когда мама и папа хорошо зарабатывают, то соцзащита может отказать. Семейный доход сравнивается с региональным прожиточным минимумом.

Льготы многодетным семьям по налогу на имущество

В статье разберем, должны ли платить налог на имущество многодетные семьи и введены ли для них льготы.

Кто устанавливает и какие льготы предусмотрены по налогу на имущество для многодетных семей

Этот налог регулируется положениями гл.32 НК. Там, в ст.407 НК, перечислены лица, которым предоставляется льгота. Таким льготникам не начисляют налог на один облагаемый объект каждой из следующих категорий:

  • квартира, целая или часть;
  • комната;
  • дом или часть дома;
  • дачная хоз.постройка не более 50 кв.м.;
  • гараж или машино-место;
  • творческая студия, ателье и т.д.

В ст.407 НК льготы многодетным семьям на налог на имущество физических лиц не предусмотрены. Значит, с них взимается плата на общих основаниях, если власти муниципальных образований не ввели дополнительные льготы.

Пример 1

За квартиру Соломатиным начисляют налог на общих основаниях: по кадастровой стоимости за вычетом 20 кв. м. (п.3 ст.403 НК).

Однако не везде дела обстоят так, как описано в приведенном выше примере. Власти муниципальных образований в рамках поддержки многодетных, устанавливают свои льготы, полностью или частично освобождая такие семьи от уплаты налога. Такие положения действуют в Краснодаре, Орле, Липецке, Элисте и других городах

Пример 2

Пример 3

В каждом регионе устанавливаются собственные параметры для введения льгот и признания семьи многодетной. Статус зависит от количества детей, их возраста, совместного или раздельного с родителями проживания и т.п.

Важно!

Чтобы оформить льготу, необходимо подать в ИФНС заявление.

Пример 4


.

Пример 5

Итоги

  1. Согласно ст.407 НК семьи с детьми не относятся к льготной категории по налогу на имущество.
  2. Полное или частичное освобождение от его уплаты вводится решением местных муниципалитетов.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(3 оценок, средняя: 2,67)

Статья написана по материалам сайтов: snowcredit.ru, semyaizakon.ru, nalogbox.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector